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Obwohl wir wissen, dass Steuern für die Gesellschaft als Ganzes positiv sind, weil sie Infrastruktur und öffentliche Dienstleistungen schaffen, möchte niemand mehr für die erzielten Einnahmen bezahlen. Deshalb gibt es in Spanien immer Möglichkeiten, die Steuerzahlungen so weit wie möglich zu reduzieren.
Steuerplanung
Um Steuern zu sparen, ist es ein guter Tipp, im Voraus alles zu planen, was Sie im Laufe des Jahres mit Ihrem Vermögen tun werden. Die Einkommensteuererklärung (IRPF), die im April des Folgejahres fällig wird, kann sich beispielsweise jährlich ändern. Kennt man die Änderungen im Voraus, kann man Vermögenswerte, die man veräußern möchte, entweder noch im laufenden Jahr verkaufen oder bis zum Folgejahr warten,um von einer geringeren Steuerbelastung zu profitieren.
Regionale Steuervergünstigungen verstehen und anwenden
Sowohl die Einkommensteuererklärung als auch andere Steuern weisen je nach Autonomer Gemeinschaft, in der man wohnt, erhebliche Unterschiede auf. Daher ist es ratsam, die Steuervorteile der verschiedenen spanischen Regionen zu recherchieren und zu vergleichen. Zum Beispiel gibt es üblicherweise Steuerabzüge für den Kauf eines Hauptwohnsitzes, Steuerbefreiungen für bestimmte Altersgruppen bei der Tilgung von Hypotheken oder bei der Übertragung einer Immobilie usw.
Verluste mit Gewinnen ausgleichen
Gemäß den Empfehlungen zur Steuerplanung können Sie, wenn Sie aus dem Verkauf oder der Schenkung von Vermögenswerten erhebliche Gewinne erzielt haben, aber andererseits Verluste aus anderen Geschäftstätigkeiten haben, die Verluste mit den Gewinnen verrechnen.
Dieser Punkt ist jedoch etwas heikel. Bevor Sie also so vorgehen, müssen Sie sicherstellen, dass Sie ihn mit den Hauptsteuern verrechnen können und dass alles, was Sie tun, den Vorschriften entspricht.
Bewahren Sie die Belege für Ihre Ausgaben auf.
Die meisten Einkäufe oder Dienstleistungsverträge eines Unternehmens können von den zu zahlenden Steuern abgezogen werden.
Es ist jedoch wichtig, die Rechnungen und Quittungen für diese Transaktionen sicher aufzubewahren, da diese belegen, dass die Zahlung erfolgt ist.
Bitte beachten Sie, dass Sie in Ihrer Steuererklärung nur Ausgaben geltend machen können, die mit Ihrer Geschäftstätigkeit zusammenhängen. Das Finanzamt führt vermehrt Stichprobenprüfungen durch, fordert alle verfügbaren Unterlagen an und korrigiert gegebenenfalls bereits eingereichte Steuererklärungen und verhängt Strafen.
Antrag auf Verlegung des steuerlichen Wohnsitzes nach Spanien
Wenn ein Mitarbeiter im Rahmen seiner Tätigkeit für sein Unternehmen nach Spanien versetzt wird, kann er dort eine steuerliche Ansässigkeit beantragen. Ist dies der Fall und werden die Voraussetzungen erfüllt, kann er unter Umständen von der Beckham-Regelung profitieren.
Das sogenannte Beckham-Gesetz oder Auswanderergesetz erlaubt es Ausländern, in Spanien zu niedrigeren Steuern zu arbeiten, ohne Einkünfte aus anderen Ländern angeben zu müssen. Diese Regelung wurde im Jahr 2005 eingeführtund verpflichtete ausländische Einwohner, die sich länger als 183 Tage im Land aufhielten, Steuersätze von bis zu 47 % zu zahlen. Mit anderen Worten: Auswanderer werden auf ihr Erwerbseinkommen aus jeglicher Tätigkeit in Spanien besteuert, nicht aber auf andere Einkünfte, mit Ausnahme solcher, die in Spanien erzielt werden, wie beispielsweise Rentenansprüche oder Bankzinsen. Der Steuersatz beträgt 24 % für die ersten 600.000 Euro und 47 % für den Rest. Darüber hinaus würde dieser Mitarbeiter in Spanien als Steueransässiger gelten und müsste in seinem Herkunftsland entweder keine Steuern zahlen oder nur sehr geringe.
Alle Vorteile des Beckham-Gesetzes können auf Personen in dieser Situation und deren Kinder unter 25 Jahren oder mit Behinderung angewendet werden, die für die Zwecke der Steuerbehörde als Steueransässige gelten, obwohl sie in Spanien als Nichtansässige mit einem sehr niedrigen Steuersatz besteuert werden.
Zusammenfassung
Um in Spanien Steuern zu sparen, gibt es verschiedene Möglichkeiten: Steuerplanung, Recherche zu regionalen Steuervergünstigungen, Verlust- und Gewinnverrechnung, maximaler Abzug von Ausgaben oder Beantragung eines Wohnsitzwechsels nach Spanien. Wichtig ist, dass alle Maßnahmen den geltenden Vorschriften entsprechen. Im Zweifelsfall empfehlen wir immer, die Dienste eines Steuerberaters in Anspruch zu nehmen.
Weitere Informationen
Dieser Artikel ist Teil unseres Service Steuern in Spanien. In diesem Bereich finden Sie alle nützlichen Informationen zu diesem Thema, einschließlich eines vollständigen Leitfadens zum Thema Steuern in Spanien für Nicht-Residenten und Ausländer.
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